Ondernemer zijn betekent vrijheid. Je werkt voor jezelf, bepaalt je eigen planning en bouwt iets op waar je trots op bent. Toch is er één onderdeel waar veel zzp’ers tegenop zien: de belastingaangifte als ondernemer.
Voor veel mensen voelt dat lastig of spannend. Want wat moet je invullen? Wat mag je aftrekken? En hoeveel belasting moet je eigenlijk betalen?
Toch hoeft het helemaal niet zo spannend te zijn. Als je weet waar je op moet letten, wordt de belastingaangifte een stuk duidelijker.
In deze blog leggen we stap voor stap uit wat belangrijk is en waar je op moet letten bij je belastingaangifte als ondernemer.
Wanneer doe je belastingaangifte als ondernemer?
Als ondernemer moet je elk jaar aan de Belastingdienst laten zien hoeveel geld je hebt verdiend. Dat doe je met de belastingaangifte inkomstenbelasting. Daarin geef je aan wat je winst is geweest in het afgelopen jaar.
Let op: winst is niet hetzelfde als je omzet. Omzet is al het geld dat je hebt ontvangen van klanten. Winst is wat er overblijft nadat je je zakelijke kosten ervan aftrekt.
Bij kosten kun je onder andere denken aan je inkoopkosten, reiskosten, opleidingen en een deel van je telefoon- of internetkosten.
Omzet minus de kosten, is dus je winst. Over je winst betaal je uiteindelijk belasting.
Het belang van een goede administratie
Een goede administratie maakt de belastingaangifte een stuk makkelijker. Als je tijdens het jaar bijhoudt wat je verdient en uitgeeft, hoef je later niet alles terug te zoeken. Dat geeft rust.
Je administratie bestaat uit bijvoorbeeld facturen die je verstuurt, bonnetjes van zakelijke aankopen en bankafschriften. Dit laat zien hoeveel omzet je hebt en welke kosten je hebt gemaakt.
De Belastingdienst verwacht dat je deze gegevens kunt laten zien als daar om gevraagd wordt. Je kunt hiervoor een boekhoudprogramma gebruiken of een overzicht in Excel.
Het maakt voor de Belastingdienst niet uit. Zolang de cijfers kloppen en jij snapt wat erin staat, zit je goed.
Belastingvoordelen voor zzp’ers
Bij de belastingaangifte als ondernemer krijg je te maken met aftrekposten. Dit zijn regelingen die ervoor zorgen dat je minder belasting betaalt.
De Belastingdienst houdt er namelijk rekening mee dat ondernemen risico’s met zich meebrengt. Werk je genoeg uren in je bedrijf, dan kun je recht hebben op de zelfstandigenaftrek. Ben je net begonnen, dan is er vaak ook startersaftrek.
Daarnaast is er de MKB-winstvrijstelling, die automatisch wordt toegepast. Dat betekent dat een deel van je winst niet wordt belast.
Deze voordelen zorgen ervoor dat je belastbare winst lager wordt. Daardoor betaal je minder belasting dan wanneer je deze aftrekposten niet zou hebben. Het is dus belangrijk dat je deze meeneemt in je aangifte.
Hoe zit het met btw?
Btw staat los van je inkomstenbelasting. Het is geen inkomen, maar geld dat je voor de Belastingdienst int en later weer terugbetaalt.
Daarom kijk je bij de belastingaangifte als ondernemer altijd naar bedragen exclusief btw. Stel dat je een factuur stuurt van 1.210 euro. Daarvan is 1.000 euro omzet en 210 euro btw. Voor je belastingaangifte telt alleen die 1.000 euro mee.
Koop je iets zakelijks voor 605 euro, dan zijn je kosten 500 euro. De btw laat je buiten beschouwing. Hoewel de btw zelf geen onderdeel is van je inkomstenbelasting, moet je als ondernemer meestal wel per kwartaal btw-aangifte doen.
Hierbij geef je aan hoeveel btw je hebt ontvangen van je klanten en hoeveel btw je zelf hebt betaald over zakelijke aankopen.
Zet op tijd geld apart
Een veelgemaakte fout bij de belastingaangifte als ondernemer is dat er geen geld is gereserveerd voor de belasting. Ondernemers zien het geld binnenkomen en geven het uit.
Totdat de aanslag op de mat valt. Om dit te voorkomen is het slim om tijdens het jaar geld opzij te zetten.
Veel zzp’ers kiezen ervoor om ongeveer 30 tot 50% van hun winst te reserveren. Zo kom je niet voor verrassingen te staan en weet je dat je de belasting kunt betalen.
Hulp inschakelen bij je belastingaangifte
Vind je belastingen lastig of twijfel je of je alles goed invult? Dan is het helemaal prima om hulp te vragen.
Een boekhouder of accountant kan met je meekijken en je aangifte controleren. Dit kost geld, maar het kan je ook veel opleveren. Niet alleen financieel, maar ook in vertrouwen en rust.
Je kunt er ook voor kiezen om zelf je administratie bij te houden en alleen je boekhouder de aangifte te laten controleren. Zo bespaar je op kosten, maar heb je toch een kleine controle en mogelijke voordelen.
Zo zit je goed bij je belastingaangifte
De belastingaangifte als ondernemer hoeft geen stressvol moment te zijn. Door je administratie goed bij te houden, de juiste aftrekposten mee te nemen en op tijd geld te reserveren, maak je het jezelf een stuk makkelijker.
En om hulp vragen is zeker geen zwakte. Een boekhouder of accountant kan juist zorgen voor extra zekerheid en rust. Met een goede voorbereiding wordt de jaarlijkse belastingaangifte overzichtelijk en goed te doen.
Disclaimer
In dit artikel worden affiliate links gebruikt. Hiervoor ontvangt One Rich Girl soms een vergoeding. Jij betaalt niets extra.
