Er is nogal wat gaande over de nieuwe box 3 belasting regels die per 2028 (waarschijnlijk) ingevoerd zullen gaan worden.
Als je de socials moet geloven is dit reden tot paniek. Toch maak ik me nog niet druk. Daarom deel ik vandaag mijn mening je over de nieuwe box 3 regels.
Wat houden de nieuwe box 3 belasting regels precies in?
Waar het op neer komt is het volgende: nu heb je een vrijgesteld vermogen van ongeveer 59.000 euro per persoon. Dat wil zeggen dat als je minder dan dit bedrag aan spaargeld of beleggingen hebt, je geen vermogensbelasting hoeft te betalen.
Zit je wel boven dit bedrag (of jij en je fiscaal partner samen boven het dubbele), dan betaal je over het meerdere vermogensbelasting. Deze belasting is nu gebaseerd op een fictief rendement, waarbij onderscheid wordt gemaakt tussen spaargeld en beleggingen.
En terecht, want sparen levert je een stuk minder op dan beleggen.
In de nieuwe situatie gaat je vermogen belast worden op basis van werkelijk rendement. Dat wil zeggen dat alle winst die je maakt met je spaargeld en beleggingen, net zo worden belast als je inkomen.
Het heffingsvrije vermogen van 59.000 euro per persoon vervalt daarmee. Wel is 1800 euro van de winst die je uit je vermogen haalt (ook weer per persoon) vrijgesteld van vermogensbelasting.
Het grootste probleem met deze nieuwe box 3 belasting, is dat ook ongerealiseerde winsten (in het geval van aandelen bijvoorbeeld) belast gaan worden.
Dat wil zeggen dat je belasting moet gaan betalen over je koerswinst, ook als je die niet verzilverd hebt. En om deze belasting te kunnen betalen moet je dus óf genoeg spaargeld achter de hand hebben, óf een deel van je beleggingen verkopen. En dat is vrij krom natuurlijk.
Is het al zeker dat de nieuwe box 3 belasting regels doorgaan?
De nieuwe box 3 regels zijn er nog niet helemaal doorheen, maar de Tweede Kamer heeft al ingestemd. Wel met een overduidelijke tegenzin overigens.
Nu moet de Eerste Kamer ook nog instemmen, en wel vóór 15 maart 2026. Anders heeft de Belastingdienst niet genoeg tijd om alles op tijd in orde te maken.
De nieuwe box 3 belasting regels moeten dan per 2028 ingaan, máár..... Er is zoveel weerstand vanuit de Tweede Kamer, dat er al gezegd wordt dat er direct over een nieuw plan nagedacht moet worden.
Hoelang deze regels van toepassing zullen zijn, is dus nog helemaal niet duidelijk, maar het ziet ernaar uit dat dit plan een kort leven beschonken is.
Waarom ik me nog niet druk maak
Waar veel mensen al in de stress schieten om deze regels, maak ik me nog niet druk. Ten eerste is het nog niet definitief (maar waarschijnlijk wordt het dat wel).
Ten tweede is er al heel lang sprake van dat beleggingen zwaarder belast gaan worden en zitten we al in een overgangsfase met de huidige vermogensbelasting.
Ten derde zal beleggen in mijn ogen altijd blijven lonen. Het levert nog altijd meer op dan sparen en je betaalt belasting over je winst, dus nooit meer dan dat je er beter van bent geworden.
Vind ik het zuur dat ik straks meer belasting moet gaan betalen en dus minder overhoud? Ja natuurlijk, dat wel.
Wat kun je doen om minder vermogensbelasting te betalen?
Er zijn natuurlijk al wat trucjes om minder vermogensbelasting te betalen, zoals grote rekeningen vooruit betalen en je jaarruimte maximaal benutten (pensioensparen en pensioenbeleggen vallen niet onder box 3) bijvoorbeeld.
Maar als de nieuwe box 3 regels erdoorheen zijn, zijn er nog andere manieren om voordeliger uit te zijn. Zelf gaan wij de mogelijkheden bekijken om vanuit een BV te beleggen (de BV heb ik al, maar deze kun je ook oprichten), maar voor sommige mensen kan het ook interessant zijn om bijvoorbeeld de hypotheek op hun eigen woning te verhogen of op een andere manier te gaan beleggen.
Wat voor jou het beste is, is afhankelijk van je persoonlijke situatie, dus laat je hierover goed adviseren door iemand die er verstand van heeft.
Laat je niet tegenhouden
En ben je van plan om te beginnen met beleggen? Laat je door de nieuwe box 3 belasting regels dan niet tegenhouden. Beleggen is dé manier om meer financiële vrijheid te creëren en dat zal het ook echt wel blijven.
Bovendien is er voor kleine en beginnende beleggers straks natuurlijk nog de drempel van 1800 euro per persoon aan rendement, waar je in het begin nog niet aan zult komen waarschijnlijk.
Disclaimer
In dit artikel worden affiliate links gebruikt. Hiervoor ontvangt One Rich Girl soms een vergoeding. Jij betaalt niets extra.
