De datum waarop jij met pensioen gaat ligt waarschijnlijk nog ver in de toekomst. Des te belangrijker is het om NU alvast te starten met de opbouw van jouw eigen pensioenpotje. Hoe eerder je start met inleggen, hoe beter jouw vermogen kan groeien. Waarschijnlijk ga je namelijk niet genoeg hebben aan het AOW dat je later ontvangt en niet iedereen bouwt (voldoende) werkgeverspensioen op. Als ondernemer ben je zelf verantwoordelijk voor al het inkomen dat je naast jouw AOW nodig zult hebben. Heb je een inkomen uit jouw side hustle? Vergeet dan niet ook hierover pensioen op te bouwen.
Sparen op een spaarrekening
Je zet ongetwijfeld inkomsten opzij op een spaarrekening. Misschien gebruik je hiervoor wel alles wat je verdient met jouw side hustle. Natuurlijk kun je dit geld later gebruiken voor je pensioen, maar dit is fiscaal niet zo interessant.
Over het geld dat op jouw ‘gewone’ spaarrekening staat betaal je namelijk vermogensrendementsheffing, ook wel vermogensbelasting genoemd. Je mag van de Belastingdienst een appeltje voor de dorst opbouwen. In 2025 mag je als alleenstaande € 57.648,00 en als fiscaal partners gezamenlijk € 115.368,00 hebben opgebouwd. Heb je meer gespaard? Dan betaal je hierover vermogensbelasting. Hoe het precies werkt lees je hier op de website van de Belastingdienst.
Pensioensparen
Veel aantrekkelijker is het om heel gericht geld opzij te zetten voor jouw pensioen. Dit mag namelijk met fiscaal voordeel. Er zijn twee opties: pensioensparen en pensioenbeleggen.
Bij pensioensparen zet je jouw geld op een geblokkeerde spaarrekening. Dat betekent dat het geld ook echt pas vrijkomt op het moment dat je met pensioen gaat en je er niet tussentijds een nieuwe auto van kunt kopen.
Heb je inkomsten uit jouw side hustle, bedenk dan goed of je dit zo lang kunt missen. Komt het geld vrij, dan ben je verplicht om er een lijfrente-uitkering van aan te schaffen. Dit is wellicht een wat lastige term, maar het komt erop neer dat je iedere maand (of per kwartaal, half jaar of jaar) een vast bedrag ontvangt. Hoeveel dit is hangt onder meer af van wat je hebt gespaard en hoe lang je de uitkering wil laten duren. Dit is tussen de 5 en 30 jaar. Dit bedrag mag je op dat moment alsnog vrij uitgeven.
Het voordeel van deze manier van sparen is dat zo lang je jouw potje nog aan het vullen bent, dit bedrag niet wordt meegenomen bij de berekening van vermogensbelasting. Pas zodra je jouw lijfrente-uitkering ontvangt betaal je inkomstenbelasting. Ben je gepensioneerd, dan is de inkomstenbelasting een stuk lager dan voor je pensioen. Tevens spaar je doorgaans tegen een aantrekkelijke rente.
Pensioenbeleggen
Pensioenbeleggen lijkt veel op pensioensparen, met het verschil dat jouw inleg wordt belegd. Afhankelijk van hoeveel risico je aandurft kan het rendement sterk oplopen ten opzichte van de rente die je ontvangt op een pensioenspaarrekening. Beleggen kent altijd het risico dat je een deel van je inleg kwijtraakt. Of beleggen voor jou geschikt is, bespreek je het beste met een adviseur.
Ook bij pensioenbeleggen geldt dat je niet tussentijds het geld kunt opnemen en je op het moment van pensionering een lijfrente-uitkering dient aan te schaffen. Pas als je deze uitkeringen ontvangt, betaal je inkomstenbelasting. Tot dat moment betaal je geen vermogensbelasting. Ook pensioenbeleggen is dus erg geschikt om het inkomen uit jouw side hustle fiscaal interessant opzij te zetten.
Hoeveel kan ik inleggen?
Je kunt niet onbeperkt profiteren van het belastingvoordeel. Hoeveel je maximaal per kalenderjaar in jouw pensioenpotje mag inleggen wordt door jouw jaarruimte bepaald.
Dit moet ieder jaar opnieuw worden berekend. Hiervoor heb jouw bruto salaris van vorig jaar, winst uit onderneming van vorig jaar en/of inkomsten vanuit jouw side hustle van vorig jaar nodig.
Daarnaast moet je weten of je vorig jaar pensioen via jouw werkgever hebt opgebouwd. Of als je ondernemer bent, is nog relevant hoeveel pensioen je vorig jaar via een collectieve regeling hebt ingelegd. Hiermee kun je vervolgens een berekening starten.
Het bedrag dat uit de berekening van je jaarruimte volgt is het bedrag dat je maximaal in jouw pensioenpotje mag stoppen. Minder mag natuurlijk ook.
Het geld dat je in jouw fiscaal aantrekkelijke pensioenpotje stopt, mag je verrekenen met de inkomstenbelasting die je betaalt. Alles wat je dit jaar in het potje stort levert volgend jaar dus al geld op.
Disclaimer
In dit artikel worden affiliate links gebruikt. Hiervoor ontvangt One Rich Girl soms een vergoeding. Jij betaalt niets extra.
